TAX RETURN 2014-4(FORM8965）

前回までの調べで、今年の申告には「ＦＯＲＭ８９６５」なる書類を提出しなければならないような感じになってます。(保険非加入の罰金免除の為です。）

ＦＯＲＭ８９６５とは・・・

Health Coverage Exemptions
(and instructions for figuring your shared responsibility payment)

健康保険免除（そして共同責任の支払いを形成する手引き）とあります。
前回の調査で手引きの９ページが重要なので読む事とありました。

その手引きはこちらです。

免除の該当理由がＡから順番に記載されており、海外居住者の場合は［Ｃ］になるようです。（ＡからＨまで８個のカテゴリーに分かれています。）
９ページ、左側の中ほどにありました。

Citizens living abroad and certain noncitizens (code “C”).



なにが書いてあるのか！
よくみると、書いてあることは前回の調べと同じで、海外に３３０日以上いる場合は・・といった具合です。

でも気になる一文が！

・You file a Form 1040NR or Form 1040NR-EZ. Do not attach Form8965 to your tax return.

ＦＯＲＭ１０４０ＮＲとＮＲ－ＥＺは提出してはいけないようです。
ただ、私の場合はＦＯＲＭ１０４０を使用するので関係ありませんでした。
ＮＲはＮＯＮ－ＲＥＳＩＤＥＮＴのことですね。

では実施のＦＯＲＭ８９６５。



用紙１枚でよかったです！
上の部分にＦ１０４０、Ｆ１０４０ＡとＦ１０４０ＥＺに添付しろと記載があります。

最初に名前とＳＳＮの記載。
次にパートⅠで家族全員の名前とＳＳＮ、そしてＣ欄（Exemption Certificate Number）におそらく［Ｃ］と記載するのでは・・・・。

パートⅡは・・
あなたの申告における保険免除の主張は・・・

７ａ 世帯収入が申告のラインを下回っているからですか・・・・・ＹＥＳ／ＮＯ
７ｂ　総収入が申告ラインを下回っている理由からの貧困での免除ですか？・・・ＹＥＳ／ＮＯ

これはどちらも［ＮＯ］という事になります。

続いてパートⅢ。
これは、該当家族が１年の内どの部分で保険に加入していなかったかを記載するもの。

名前とＳＳＮを入れて、コラムＣに［Ｃ］と入力。そして我が家の場合、すべての月で未加入なのでコラムｄにチェックを入れます。

これにて完了です。

調べたところ、ＦＯＲＭ１０４０にあらたに保険加入の有無を問う項目が設けられたようです。
未加入にチェックが入っている場合は、このＦＯＲＭ８９６５が重要になってきますね。

フォームに戻ります。パートⅠに「Exemption Certificate Number」というのがありました。
調べてみるとこれは、マーケットプレイスから送られてくる免除適正の結果の番号のようです。
資格があるならば、証明番号が通知されるようです。
そして家族おのおのに番号が与えらるようです。

したがって、パートⅠは、何も記載しないでよさそうです。
さらにパートⅡも、あえて回答しなくてもよさそうですね。

こんな感じでしょうか。



これで保険非加入の免除の件は、なんとなく理解できたような・・・

では、このフォームが市販のソフトでＦＯＲＭ１０４０とともに作成ができるのか、それとも別途自分で作らなければならないのか、その辺もチェックしていきたいと思います。

ＩＲＳが提供している無料で使える申告ソフトがあるという事なので、まずはそちらに訪問してみようと思います。

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